─2023年12月28日在台前县十一届人大常委会第十二次会议上
台前县财政局局长 赵明启
主任、各位副主任、各位委员：我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2023年全县预算调整方案（草案），请予审议。
今年以来，县财政局认真贯彻落实中央、省市和县委县政府决策部署，主动将财政工作放到全县经济社会高质量发展大局中去思考、去谋划，密切关注、精心研判国家、省政策导向，及时跟踪上级补助和地方政府债券等资金分配动向，持续加强与上级财政部门的沟通对接，最大限度争取政策资金支持，有效缓解了财政收支矛盾，兜牢了“三保”底线，为支持做好“六稳”工作，落实“六保”任务，确保县委、县政府重大决策部署落实落细提供了资金保障。年度预算执行过程中，因财政收入短收、争取上级补助和政府债券等资金增加使全县预算财力和预算支出科目发生较大变化，全县财政收支预算需相应进行调整。具体报告如下：
一、新增上级补助资金安排意见
2023年，省市财政对我县反映的财政困难给予了充分理解和大力支持，预算执行中对我县新增转移支付资金125011万元，其中：一般性转移支付73554万元，专项转移支付47485万元，政府性基金补助3972万元。作如下安排:
专项转移支付均按指定用途使用；财力性转移支付主要用于全县机关事业单位财政供养人员工资发放和民生支出，切实兜牢“三保”底线，做好“六稳”工作，落实“六保”任务。
二、新增地方政府债券资金使用意见
（一）政府债务限额情况
经省政府批准，省财政厅核定我县2023年度新增政府债务限额100115万元（其中一般债务限额19815万元，专项债务限额80300万元）。加上以前年度债务限额，截至目前全县政府债务限额总计704541万元（其中一般债务限额220341万元，专项债务限额484200万元）。
2023年，全县政府债务余额673945万元，其中：一般债务196717万元，专项债务477228万元。全县政府债务余额低于省财政厅核定的债务限额，政府债务风险总体可控。
（二）新增债券资金情况
2023年，省财政厅转贷我县新增债券100115万元，其中：一般债券19815万元，专项债券80300万元。年初提前下达26600万元，年度执行中下达53700万元。安排意见如下：
1. 新增一般债券资金19815万元，用于：
（1）台前县滨湖学校建设项目2000万元；
（2）台前县产业新城实验学校建设项目1000万元；
（3）台前县先进制造业开发区节水建设项目1000万元；
（4）台前县怡静园等2个老旧小区改造项目配套基础设施建设项目（小区红线外）朝阳路新建工程（凤翔大道—凤梧路）350万元；
（5）台前县金水路南延（凤台大道—G342南环路）建设项目550万元；
（6）新建京雄商高铁雄安新区至商丘段项目13417万元；
（7）2023年台前县打渔陈镇3万亩高标准农田建设项目（提质改造）998万元；
（8）台前县大数据中心建设项目500万元。
2.新增专项债券资金80300万元，用于：
（1）台前县第一职业高中学校建设项目20000万元；
（2）台前县滨湖幼儿园建设项目1600万元；
（3）台前县先进制造业开发区新型装备制造产业园建设项目10000万元；
（4）台前县中医医院急诊急救能力提升建设项目2000万元；
（5）台前县高铁新城一期工程（站前广场及配套设施工程）项目5000万元；
（6）台前县2020年城中村改造安置区项目23100万元；
（7）台前县人民医院中医科建设项目4600万元；
（8）台前县先进制造业开发区化工园区污水处理厂及配套管网建设工程5000万元；
（9）河南省羽绒质检中心升级改造项目2000万元；
（10）台前县先进制造业开发区配套综合管线建设项目7000万元。
（三）地方政府再融资债券规模情况。省财政厅核定下达我县2023年再融资债券发行规模上限 44600 万元（其中一般债券 27000 万元，专项债券 17600 万元）。
省财政厅下达的再融资债券发行规模上限已明确到具体行政区划和债券批次，按到期节奏统一发行并集中扣划，定向支出用于偿还2023年到期的地方政府债券本金。全县2023年再融资债券发行规模上限 44600 万元，其中发行到位 43740万元（一般债券27000万元，专项债券16740万元）。
按照相关政策规定，一般债券的偿债资金来源主要是一般公共预算收入，专项债券的偿债资金原则上是项目对应的政府性基金收入、专项收入等。
三、关于政府债券资金调整事项
为应对疫情，将县人民医院中医科项目建设用地，调整为县集中医学观察点建设用地，致使专项债项目无法开工建设。为确保专项债券资金使用安全、合规，将县人民医院中医科项目专项债资金4600万元进行调整，主要调整到黄河滩区迁建、棚户区改造、学校等项目建设，具体情况如下：
（1） 调整到黄河滩区居民迁建吴坝镇安置区工程建设项目1098万元；
（2）调整到县产业新城实验学校室外配套项目1000万元；
（3）调整到黄河滩区居民迁建县城安置区工程502万元；
（4）调整到棚户区改造李明天安置区项目1000万元；
（5）调整到湖东安置区项目1000万元。
四、全县预算调整方案
按照预算法规定，上年结余、财政收入短收、新增上级补助资金、政府债券资金按上述意见安排后，全县一般公共预算和政府性基金预算需作如下调整：
（一）一般公共预算收支调整方案
1、今年我县一般公共预算收入预计完成55182万元，与年初预算持平。
2、按年初预算和目前上级补助情况算帐,预计全县一般公共预算财力收入总计将达到486110万元,比年初预算335924万元净增加150186万元。其中：专项转移支付补助增加47485万元,一般转移支付补助增加73554万元，一般债券增加19815万元，调入资金9491万元（含预算周转金28万元），根据决算批复上年结余收入调减159万元（体制分成上解财力169万元、决算补助10万元）。预计全县一般公共预算支出437733万元，加上政府一般债务还本支出及上解上级支出48377万元，一般公共预算支出总计为486110万元。
根据以上情况，2023年全县一般公共预算财力收入总计由年初预算335924万元调整为486110万元；一般公共预算支出总计由年初预算335924万元调整为486110万元，其中一般公共预算支出由年初预算288263万元调整为437733万元。
一般公共预算支出调整后，年初预算安排中收支缺口通过盘活财政存量资金、调入预算稳定调节基金、年度中增加的财力性转移支付补助等渠道实现收支平衡。
（二）政府性基金预算收支调整方案
1．根据目前全县政府性基金收入完成情况，预计全年基金预算收入完成34015万元，比年初预算87501万元短收53486万元，相应调整政府性基金收支预算。基金收入短收的主要原因：今年受房地产不景气、土地市场低迷等因素影响，造成国有土地出让收入短收。
2．根据调减后的政府性基金收入34015万元、上级补助收入5157万元、专项债券资金97040万元、上年结余55130万元，预计全县政府性基金财力收入总计191342万元，比年初预算188008万元净增加3334万元。预计政府性基金预算支出173742万元，加上地方政府专项债券还本支出17600万元，政府性基金预算支出总计191342万元。
综合以上增减因素调整预算后，全县政府性基金财力收入总计由年初预算188008万元调整为191342万元，其中政府性基金收入由年初预算87501万元调整为34015万元；政府性基金支出总计由年初预算188008万元调整为191342万元，其中政府性基金预算支出由年初预算170408万元调整为173742万元。
受上级补助等不确定因素的影响，可能还会产生变化，到时再向人大常委会报告。
以上调整方案，请予审议。
附件：1.2023年一般公共预算调整方案（草案）
2.2023年政府性基金预算调整方案（草案）
3.2023年地方政府债务限额调整情况表
4.2023年新增地方政府债券资金安排情况表