──2022年12月23日在台前县十一届人大常委会第四次会议上
台前县财政局局长 赵明启
主任、各位副主任、各位委员：我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2022年全县预算调整方案（草案），请予审议。
今年以来，县财政局认真贯彻落实中央、省市和县委县政府决策部署，紧紧围绕“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重大要求，坚持“紧日子保基本，调结构保战略”，稳字当头、稳中求进，充分发挥财政职能作用，助力全县经济高质量发展。按照《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号），市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支，2021年结余资金需列入2022年预算,加上年度预算执行过程中，因财政收入短收、争取上级补助和政府债券等资金增加使全县预算财力和预算支出科目发生较大变化，全县财政收支预算需相应进行调整。具体报告如下：
一、上年结余资金安排意见
根据2021年财政决算情况，对2022年上年结余收入据实调整。其中，一般公共预算上年结余收入及对应安排的支出调增91113万元，政府性基金预算上年结余收入及对应安排的支出预算调增51660万元。
二、新增上级补助资金安排意见
2022年，省市财政对我县反映的财政困难给予了充分理解和大力支持，预算执行中对我县新增转移支付资金97277万元，其中：一般性转移支付70798万元，专项转移支付25317万元，政府性基金补助1162元。作如下安排:
专项转移支付均按指定用途使用；财力性转移支付主要用于全县机关事业单位财政供养人员工资发放和民生支出，切实兜牢“三保”底线，做好“六稳”工作，落实“六保”任务。
三、新增地方政府债券资金使用意见
（一）政府债务限额情况
经省政府批准，省财政厅核定我县2022年度新增政府债务限额106583万元（其中一般债务限额3483万元，专项债务限额103100万元）。加上以前年度债务限额，截至目前全县政府债务限额总计604426万元（其中一般债务限额200526万元，专项债务限额403900万元）。
（二）新增债券资金情况
2022年，省财政厅转贷我县新增债券106583万元，其中：一般债券3483万元，专项债券103100万元。年初提前下达28000万元，年度执行中下达78583万元。安排意见如下：
1.新增一般债券资金3483万元用于台前县京雄商高铁濮阳段项目建设。
2.新增专项债券资金103100万元，用于：
（1）台前县产业集聚区工业净水厂工程项目6800万元；
（2）台前县前街村等3个城中村改造项目35100万元；
（3）台前县2020年城中村改造安置区项目（西官路、南孟二期）11400万元；
（4）台前县第二污水处理厂项目4000万元；
（5）台前县化工企业转型升级示范园区项目1000万元；
（6）台前县公租房提升改造项目3000万元；
（7）台前县供销城乡农产品冷链物流中心项目5000万元；
（8）台前县产业集聚区羽绒服装加工产业园及配套设施项目24000万元；
（9）台前县殡仪馆附属设施建设项目1800万元；
（10）台前县中医医院综合业务楼配套及信息化建设项目3000万元；
（11）台前县人民医院综合服务楼建设项目5000万元；
（12）台前县第一职业高中学校建设项目2000万元;
（13）台前县先进制造业开发区新型装备制造产业园建设项目1000万元。
四、关于政府债券资金调整事项
根据河南省财政厅《关于做好2022年第一批政府债券资金用途调整工作的通知》（豫财债〔2022〕50号）文件通知，将2019年债券资金结余2545.64万元进行调整，具体情况如下：
（一）土地储备专项债券资金结余调整
2019年静脉产业园土地储备专项债券资金3700万元，支付2000.9956万元，由于拟收储面积大，实际收储面积小，结余资金1699万元。调整到台前县前街村等3个城中村改造项目1699万元。
（二）一般债券资金结余调整
2019年县农业农村局的农村用户厕所改造项目使用一般债券资金2320万元，支付1473.36万元，结余846.64万元。调整到产业新城小学建设项目846.64万元。
五、全县预算调整方案
按照预算法规定，上年结余、财政收入短收、新增上级补助资金、政府债券资金按上述意见安排后，全县一般公共预算和政府性基金预算需作如下调整：
（一）一般公共预算收支调整方案
1、今年因受增值税留抵退税和疫情因素的影响，我县一般公共预算收入预计完成51423万元，短收3510万元。
2、按年初预算和目前上级补助情况算帐,预计全县一般公共预算财力收入总计将达到408117万元,比年初预算234616万元净增加173501万元。其中：专项转移支付补助增加25317万元,一般转移支付补助增加70798万元，一般债券增加3483万元，再融资债券增加6300万元，上年结余91113万元，政府基金短收减少调入资金20000万元，一般公共预算收入短收财力减少3510万元。预计全县一般公共预算支出379602万元，加上政府一般债务还本支出及上解上级支出28515万元，一般公共预算支出总计为408117万元。
根据以上情况，2022年全县一般公共预算财力收入总计由年初预算234616万元调整为408117万元，其中：一般公共预算收入由年初预算54933万元调整为51423万元；一般公共预算支出总计由年初预算234616万元调整为408117万元，其中一般公共预算支出由年初预算220783万元调整为379602万元。
一般公共预算支出调整后，年初预算安排中收支缺口通过盘活财政存量资金、调入预算稳定调节基金、年度中增加的财力性转移支付补助等渠道实现收支平衡。
（二）政府性基金预算收支调整方案
1．根据目前全县政府性基金收入完成情况，预计全年基金预算收入完成63685万元，比年初预算134620万元短收70935万元，相应调整政府性基金收支预算。基金收入短收的主要原因：今年受房地产不景气，土地市场低迷，造成国有土地出让收入短收。
2．根据调减后的政府性基金收入63685万元、上级补助收入1430万元、专项债券资金112100万元、上年结余51660万元，预计全县政府性基金财力收入总计228875万元，比年初预算162888万元净增加65987万元。预计政府性基金预算支出219495万元，上解上级支出102万元，加上地方政府专项债券还本支出9278万元，政府性基金预算支出总计228875万元。
综合以上增减因素调整预算后，全县政府性基金财力收入总计由年初预算162888万元调整为228875万元，其中：政府性基金收入由年初预算134620万元调整为63685万元；政府性基金支出总计由年初预算162888万元调整为228875万元，其中政府性基金预算支出由年初预算133610万元调整为219495万元。
受上级补助等不确定因素的影响，可能还会产生变化，到时再向人大常委会报告。
以上调整方案，请予审议。
附件：1.2022年一般公共预算调整方案（草案）
2.2022年政府性基金预算调整方案（草案）
3.2022年地方政府债务限额调整情况表
4.2022年新增地方政府债券资金安排情况表