（二O二O年十二月 日公告）

2020年第8号

根据《中华人民共和国审计法》第十九条的规定，中共台前县委审计委员会办公室、县审计局派出审计组，自2020年10月16日至2020年11月12日，对台前县残疾人联合会（以下简称县残联）2017至2019年度财务收支情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。县残联对其提供的财务会计资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责,并作出了书面承诺。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

（一）机构设置及人员情况

县残联设办公室（挂台前县人民政府残疾人工作委员会秘书处牌子）、康复部（挂台前县残疾人康复工作办公室牌子）、教育就业部、群工宣传部4个内设机构,事业编制13名，实有人员24人（残联正式人员7人、政府购岗9人、公益岗4人、志愿者1人、自筹自支3人）。下属台前县残疾人就业服务所、台前县残疾人康复教育中心2个事业单位。台前县残疾人就业服务所设所长1名，办事员2名，共3名，实有人员3人。台前县残疾人康复教育中心设主任1名，办事员1名，共2名，实有0人。其主要职责是：听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务；团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽义务；开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、科研、用品供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作。

(二)财政收支情况

2017年上年结余结转763.67万元，拨入经费292.47万元，经费支出197.19万元，财政收回0.02万元，年末结余858.92万元。

2018年上年结余结转858.92万元，拨入经费387.38万元，经费支出526.98万元，财政收回0.03万元，年末结余719.28万元。

2019年上年结余结转719.28万元，拨入经费1921.86万元，经费支出695.18万元，财政收回432.28万元，年末结余1513.68万元。

二、审计评价意见

审计结果表明：县残联提供的2017、2018、2019年度账簿、凭证、电子数据等资料，基本真实地反映了县残联经费收支情况，财务活动基本遵守了有关财经法规。同时存在一些需要整改的问题，有待在今后的工作中予以杜绝和改进。

三、审计中发现的主要问题

（一）原始凭证不合规15.05万元

（二）挤占挪用专项资金9.7万元

（三）串用行政事业单位资金往来结算票据

（四）多报差旅补助0.59万元

（五）差旅费报销管理不规范

（六）应记未记固定资产0.17万元

三、处理意见及审计建议

台前县审计局针对审计发现的问题，已依法出具了审计报告，并提出了处理意见和整改建议，县残联正积极整改。对原始凭证不合规15.05万元问题，要求县残联及时制定整改措施，杜绝使用不合规的发票入账。对挤占挪用专项资金9.7万元问题，要求县残联及时制定整改措施，严格执行预算法规定。对串用行政事业单位资金往来结算票据问题，要求县残联及时制定整改措施，今后按照规定加强票据管理。对多报差旅补助0.59万元问题，要求县残联改正，及时退还违法所得。对差旅费报销管理不规范问题，要求县残联及时制定整改措施，严格按照差旅费管理办法规定执行。对应记未记固定资产0.17万元问题，要求县残联改正，及时补记固定资产。

四、整改情况

针对上述审计发现的问题，县残联高度重视，专门召开审计整改会议，安排部署整改工作。目前县残联正按照审计意见积极整改。具体整改结果由其适时向社会公告。