（二O二O年十二月 日公告）

2020年第6号

根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，台前县审计局派出审计组，自2020年7月14日至9月17日，对打渔陈镇人民政府2018、2019年度财政决算及其他财政收支情况进行了审计支情况进行了审计，审计组根据工作需要，对一些审计事项进行了必要的延伸和追溯。打渔陈镇人民政府对其提供的财务会计资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责，并作出了书面承诺。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

（一）机构设置及人员情况

打渔陈镇共设置5个党政机构，下设7个事业单位；共有行政编制31名，事业编制55名，目前实有行政人员28人，事业人员34人，机关工勤3人。其主要职责是贯彻执行党和国家的路线方针、政策，贯彻执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；发挥镇党委领导核心作用，落实党建工作责任制，加强和改进对基层党组织的领导，加强基层党组织建设和村级组织建设；支持、帮助和指导村（居）民委员会依法开展村（居）民自治活动，推进村务公开，促进村（居）民委员会组织、制度建设等。

(二)财政收支情况

2018年上年结余结转777.11万元，拨入经费6711.39万元，经费支出6368.59万元，年末结余1119.91万元。

2019年上年结余结转1119.91万元，拨入经费2680.68万元，经费支出2995.92万元，年末结余804.67万元。

二、审计评价意见

审计结果表明：打渔陈镇提供的2018、2019年度账薄、凭证、电子数据等资料，基本真实地反映了打渔陈镇经费收支情况，财务活动基本遵守了有关财经法规。同时存在一些需要整改的问题，有待在今后的工作中予以杜绝和改进。

三、审计中发现的主要问题

（一）原始凭证不合规38.75万元。

（二）扩大开支范围24.91万元。

（三）应记未记固定资产20.76万元。

（四）应政府采购未政府采购14.13万元。

（五）串用行政事业单位资金往来结算票据。

（六）往来款长期挂账0.6万元。

（七）多报差旅补助0.17万元。

（八）差旅费报销管理不规范。

三、处理意见及审计建议

台前县审计局针对审计发现的问题，已依法出具了审计报告，并提出了处理意见和整改建议，打渔陈人民政府正积极整改。对原始凭证不合规的问题，要求打渔陈人民政府及时制定整改措施，杜绝使用不合规的发票入账。对于扩大开支范围的问题，要求打渔陈镇人民政府及时制定整改措施，严格按照《预算法》规定执行，规范财政收支行为。对于应记未记固定资产的问题，要求打渔陈镇人民政府及时补记固定资产。对于应政府采购未政府采购的问题，要求打渔陈镇人民政府及时制定整改措施，严格执行政府采购法相关规定。对于串用行政事业单位资金往来结算票据的问题，要求打渔陈镇人民政府及时制定整改措施，今后按照规定加强票据管理。对于往来款长期挂账的问题，要求打渔陈镇人民政府及时制定整改措施，结余资金及时清理往来款项。对于多报差旅补助的问题，要求打渔陈人民政府落实到人，及时退还违法所得。对于差旅费报销管理不规范的问题，要求打渔陈人民政府制定整改措施，严格按照差旅费管理办法规定执行。

四、整改情况

针对上述审计发现的问题，打渔陈人民政府高度重视，专门召开审计整改会议，安排部署整改工作。目前，多领差旅补助问题已整改完毕，违规资金已退回财政，其他问题打渔陈人民政府正按照审计意见积极整改。具体整改结果由其适时向社会公告。