（二O一八年十二月十九日公告）

2018年第17号

根据《中华人民共和国审计法》规定，台前县审计局派出审计组，自2018年11月2日至11月19日，对夹河中心乡卫生院2017年度财务收支情况进行了报送审计，现将审计结果公告如下：

一、基本情况

夹河中心乡卫生院始建于1956年，为全民事业单位，该院坚持医疗卫生服务及卫生行政管理，提高人民健康水平为主要职责，现已成为夹河乡及周边地区一所重点综合医院，2017年年末全院编制70人，现有人员329人，其中在职325人、离退休4人。内设17个科室及打渔陈分院。现有床位300张，2017年度诊疗患者116083人次。

2017年共计收入52218715.31元，其中医疗收入47313802.24元、财政补助收入3889380.54元、上级补助收入44200.00元、其他收入971332.53元;2017年共计支出48722180.77元，其中：医疗卫生支出48441563.77元、其他支出280617.00元；2017年结余3496534.54元。

二、审计评价意见

审计结果表明，夹河中心乡卫生院2017年度财务收支、资金管理使用基本规范，相关内控制度基本完善，会计处理基本符合有关财经法规，所提供的会计资料和其他证明材料，基本真实地反映了该单位财务收支状况；同时，该单位在往年接受审计中能够较好的执行审计决定，但在经济管理和财务收支方面还存在一些问题，应引起重视，需加以纠正和改进。

三、审计发现的主要问题

（一）无公函列支公务接待费34178.50元

（二）原始凭证不合规42604.00元

（三）超出规定范围和限额使用现金190715.50元

（四）未说明原因列支药品盘亏113719.98元   

（五）往来款未及时清理418271.02元

四、处理意见及审计建议

针对上述审计发现的问题，台前县审计局已依法出具审计报告。建议夹河中心乡卫生院加强经济管理和财务收支管理，严格执行《党政机关国内公务接待管理规定》、《中华人民共和国会计法》等有关法律法规，建立健全财务制度，强化财务收支监管力度，提高资金使用效益。

五、整改情况

夹河中心乡卫生院高度重视审计揭示的问题，进行了专题研究，完善了相关规章制度；召开专题会议落实整改审计发现的问题。截至目前，夹河中心乡卫生院通过完善制度、加强监管等措施对审计中发现的问题进行整改。