（二O一八年十二月十九日公告）

2018年第15号

根据《中华人民共和国审计法》第十九条的规定，台前县审计局派出审计组，自2018年8月14日至10月31日，对台前县关爱幼儿园2016、2017年度财务收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况

（一）职责、编制和人员情况

台前县关爱幼儿园主要职责是为学龄前儿童提供保育教育服务。关爱幼儿园编制22名，现有教职工52人。

（二）财务收支情况

2016年期初余额459541.34元，拨入经费4742773.23元，经费支出4738065.20元，期末余额464249.37元。

2017年期初余额464249.37元，拨入经费2316421.70元，经费支出2584051.25元，期末余额196619.82元。

二、审计评价意见

审计结果表明，县关爱幼儿园提供的2016、2017年度账簿、凭证、电子数据等资料，基本真实地反映了单位经费、专款收支情况，财务活动基本遵守了有关财经法规。同时存在原始凭证不合规等问题，有待在今后的工作中予以杜绝和改进。

三、审计发现的主要问题

（一）无文件列支差旅费16209.00元

（二）原始凭证不合规19418.00元

（三）自行采购应当集中采购项目82800.00元

（四）应记未记固定资产15695.00元

（五）超规定范围和限额使用现金71951.31元

四、处理意见及审计建议

对审计发现的问题，台前县审计局出具了审计报告，下达了审计决定，并建议县关爱幼儿园加强对预算支出的管理，严格执行预算和财务管理制度，提高资金使用效益。

五、整改情况

县关爱幼儿园高度重视审计揭示的问题，进行了专题研究，完善了相关规章制度；召开会议，专题布置整改落实审计报告提出的问题建议。截至目前，县关爱幼儿园通过完善制度、加强监管等措施对审计中发现的问题进行整改。